קרן ההשתלמות: האקזיט הפיננסי של הישראלים

למה זו עדיין הטבת המס הכי שווה בשוק?

בעולם שבו כל שקל זוכה למס הכנסה ולמס רווח הון, קרן ההשתלמות היא מצרך נדיר: אפיק חיסכון לטווח בינוני-ארוך שמעניק פטור מוחלט ממס על התשואה (בהתמלא תנאי הזמן), ופותח דלת נזילה אחרי שש שנים בלבד – שלוש אם מדובר בהכשרות מקצועיות. לא פלא שהיא מכונה “קופת הגמל של מעמד הביניים”.

איך זה עובד – במבט על

חמש סיבות לפתוח או לשדרג קרן עוד השנה

1. תשואה נטו גבוהה יותר
   כל אחוז תשואה שנשאר בכיס בלי מס הופך ל-1.33 % תשואה ברוטו בשוק ההון הרגיל.
   
   
2. חיסכון גמיש
   צריך כסף לשיפוץ או לטיול? שש שנים – ואתם משחררים הון פטור ממס בלי אישורים מיוחדים.
   
   
3. קיזוז מס לעצמאים
   ההפקדה מוכרת כהוצאה – חוסכת עד 47 אגורות מס על כל שקל (תלוי במדרגת המס).
   
   
4. דמי ניהול תחרותיים
   מעבר דיגיטלי בין גופים הפך פשוט; עצמאיים יכולים לשלם מתחת ל-0.6 % מהצבירה, שכירים אפילו פחות.
   
   
5. אפקט ריבית־דריבית
   הפטור ממס מאפשר לרווחים להמשיך לצבור רווחים – מגדיל משמעותית את קרן ההון לאחר עשור ומעלה.
   
   

טיפים לשכירים: איך לא להשאיר כסף על הרצפה

• וודאו שהמעביד מפקיד בתקרה – מי שהשכר שלו מעל 15,712 ₪ בחודש עלול לגלות שהחלק העודף אינו מועבר.
  
  
• השוו ביצועים כל רבעון – קרן מנייתית שלא מכה את המדד? העבירו בלחיצת כפתור לקרן אחרת דרך “מסלקה פנסיונית”.
  
  
• הפקדה עצמית משלימה – גם אם המעסיק לא הגיע לשיעור המקסימלי, אתם רשאים להפקיד על חשבונכם עד 2.5 %.
  
  

טיפים לעצמאים: להפוך הוצאה לחיסכון

1. סגרו את השנה באקסל – בדקו את ההכנסה החייבת, הפקידו ב-דצמבר את הסכום החסר עד התקרה המזכה.
   
   
2. מסלול השקעה מתאים – מתחת לגיל 40 ניתן לשקול מסלול מנייתי מלא, מעל לגיל 50 לשלב אג״ח.
   
   
3. דמי ניהול – אל תסכימו ליותר מ-0.7 % מצטבר; שוק הקרנות תחרותי מתמיד.
   
   
4. אל תמהרו למשוך – דחו משיכה עד אחרי שש שנים כדי ליהנות מפטור מלא; לנזילות מיידית השתמשו בקורות־חירום אחרים.
   
   

שאלות נפוצות

האם אפשר לפתוח יותר מקרן אחת?
כן, אבל התקרה המשותפת נשמרת. הפיזור רלוונטי בעיקר למי שרוצה לייעד חלק מהחיסכון לסיכון גבוה וחלק לסיכון נמוך בגופים שונים.

מה קורה במקרה פיטורים?
הפקדות המעסיק נפסקות, אך אפשר להמשיך להפקיד באופן עצמאי כדי לשמור על רצף ולנצל הטבות מס.

האם מותר לשעבד את הקרן כבטוחה?
אפשר, אך רק אצל חלק מהבנקים – ובדרך-כלל בתנאי ריבית מועדפים בגלל הפטור ממס על הרווחים.

השורה התחתונה

קרן השתלמות היא הטבה שמדינת ישראל כמעט מתחננת שתיקחו: תשואה פטורה ממס, גמישות משיכה, והנחת מס מידית לעצמאים. בין אם אתם שכירים ובין אם אתם מנהלים עסק, ניצול מקסימלי של התקרה ומעקב חכם אחר דמי הניהול יכולים לבנות כרית ביטחון של עשרות ואף מאות אלפי שקלים בטווח של עשור.

צעד הבא: כנסו לאזור האישי במסלקה הפנסיונית, בדקו דמי ניהול ותשואה, ובמידת הצורך פנו ליועץ מוסמך – כי לעתים כל מה שמפריד ביניכם לבין חיסכון שמן הוא שיחת טלפון אחת.